出納是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中不可或缺的一環(huán)，負(fù)責(zé)處理日常的資金收支、票據(jù)管理以及賬目記錄等工作。對(duì)于新手出納來說，掌握正確的做賬流程是確保工作高效、準(zhǔn)確的關(guān)鍵。下面小編給大家?guī)沓黾{做賬流程新手必看,感謝各位用戶的觀看，如果有購買想法的請(qǐng)聯(lián)系用友好會(huì)計(jì)公司電話！ 

    一、準(zhǔn)備階段  

    在開始做賬之前，出納需要做好充分的準(zhǔn)備工作。這包括：  

    熟悉公司的財(cái)務(wù)制度和規(guī)定，了解公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和資金流動(dòng)情況。  

    準(zhǔn)備必要的工具和資料，如計(jì)算器、電腦、收據(jù)、發(fā)票、銀行對(duì)賬單等。  

    確保工作環(huán)境整潔有序，以便于高效地進(jìn)行賬務(wù)處理。  

    二、收款流程  

    收款是出納工作的重要組成部分，以下是基本的收款流程：  

    核對(duì)收款依據(jù)：根據(jù)合同、發(fā)票等收款依據(jù)，核對(duì)收款金額、收款單位等信息是否準(zhǔn)確無誤。  

    收取款項(xiàng)：按照公司規(guī)定的收款方式（如現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬等）收取款項(xiàng)，并開具收據(jù)或發(fā)票。  

    記錄賬目：將收款信息及時(shí)、準(zhǔn)確地錄入賬目系統(tǒng)，確保賬目清晰、完整。  

    三、付款流程  

    付款同樣是出納的重要職責(zé)，以下是基本的付款流程：  

    審核付款申請(qǐng)：根據(jù)公司的付款制度和流程，審核付款申請(qǐng)的真實(shí)性和合規(guī)性。  

    辦理付款手續(xù)：按照審核通過的付款申請(qǐng)，辦理付款手續(xù)，如填寫支票、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等。  

    記錄賬目：將付款信息及時(shí)、準(zhǔn)確地錄入賬目系統(tǒng)，確保賬目與實(shí)際支付情況相符。  

    四、票據(jù)管理  

    票據(jù)管理是出納工作的重要環(huán)節(jié)，以下是票據(jù)管理的基本要點(diǎn)：  

    妥善保管票據(jù)：對(duì)收到的發(fā)票、收據(jù)等票據(jù)進(jìn)行妥善保管，防止丟失或損壞。  

    定期整理票據(jù)：定期對(duì)票據(jù)進(jìn)行整理、分類和歸檔，以便于后續(xù)查閱和審計(jì)。  

    核對(duì)票據(jù)信息：定期對(duì)票據(jù)信息進(jìn)行核對(duì)，確保票據(jù)的真實(shí)性和完整性。  

    五、賬目核對(duì)與報(bào)告  

    賬目核對(duì)與報(bào)告是出納工作的最后環(huán)節(jié)，也是確保財(cái)務(wù)準(zhǔn)確性的關(guān)鍵步驟：  

    賬目核對(duì)：定期與總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行賬目核對(duì)，確保出納記錄與總賬記錄一致，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理差異。  

    編制報(bào)告：根據(jù)公司的要求，定期編制出納報(bào)告，如現(xiàn)金流水賬、銀行存款明細(xì)賬等，為管理層提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。  

    六、用友好會(huì)計(jì)注意事項(xiàng)  

    在出納做賬過程中，新手還需要注意以下幾點(diǎn)：  

    嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)制度和規(guī)定，確保工作的合規(guī)性。  

    保持高度的責(zé)任心和敬業(yè)精神，確保賬目的準(zhǔn)確性和完整性。  

    加強(qiáng)與相關(guān)部門和人員的溝通與協(xié)作，確保工作的順利進(jìn)行。